主要变化
- 发布最终的部分修订版FINMA《反洗钱条例》（AMLO-FINMA），并将瑞士银行业和保险业自律标准认可为最低监管规则。
- 明确AMLO-FINMA第37条第5款下的代理银行业务访问规则，并扩展关于所有权结构和《禁运法案》强制措施的解释性指南。
- 发布单独指南以修改FINMA 2011/1号通函，明确对AMLA下新纳入的咨询服务的监管职责。
瑞士金融市场监督管理局（FINMA）已发布最终的部分修订版FINMA《反洗钱条例》（AMLO-FINMA）。在经过公众咨询并在即将举行的金融行动特别工作组（FATF）相互评估之前，本次修订使FINMA的监管框架适应了瑞士《反洗钱法》（AMLA）和联邦委员会《反洗钱条例》（AMLO）的最新修订。
除该条例外，FINMA董事会已正式认可两套自律规范作为最低监管标准：
1. 修订后的《瑞士银行尽职调查行为准则协议》；
2. 修订后的瑞士保险自律组织（SRO-SVV）章程。
AMLO-FINMA与两套经认可的自律框架均将于2027年1月1日生效。此外，每套自律规范均在生效后设立了为期四个月的过渡期。
根据咨询过程中的反馈，FINMA对文本和解释性说明做出了针对性调整：
- 代理银行业务：文本明确说明，AMLO-FINMA第37条第5款仅适用于直接访问代理银行账户的客户。
- 所有权与控制权透明度：解释性说明阐明了透明度义务与现有关于复杂结构及离岸公司规则之间的互补关系，同时详细说明了基于风险的方法和文件要求预期。
- 《禁运法案》措施：解释性说明就比照适用有关监测业务关系和交易的规则提供了进一步的详细信息，以防止违反《禁运法案》下的强制措施。
此外，由于AMLA修订将其法律适用范围扩大至涵盖某些咨询服务，FINMA正在修改FINMA 2011/1号通函（“《反洗钱法》项下的金融中介活动”）。FINMA正发布单独的监管指南，以界定该通函的具体适用范围，并明确对咨询活动的监管职责。
在瑞士境内运营或向瑞士提供服务的金融中介机构、银行、保险提供商以及咨询服务提供商，应在2027年生效日期之前审查这些更新后的义务，以确保业务合规。
受影响对象
瑞士银行、保险机构、金融中介机构、在瑞士拥有代理银行关系的外国银行以及受瑞士AMLA监管的顾问。
跨境背景
影响在瑞士代理关系下拥有直接账户访问权限的外国银行机构、属于AMLA范围的国际咨询服务提供商，以及受《禁运法案》强制措施约束的跨境交易。
后续关注事项
- 审查已发布的修订版AMLO-FINMA文本以及有关所有权透明度和《禁运法案》监测的随附解释性说明。
- 查看FINMA关于修改金融中介活动FINMA 2011/1号通函的单独指南。
- 检查瑞士银行尽职调查准则（CDB）和SRO-SVV章程的更新文本及四个月过渡期规定。
本文仅提供一般性信息，不构成法律意见。必要时请查阅官方文本并根据您的具体情况寻求专业建议。