Ce qui a changé
- Publication de la version finale de l'Ordonnance de la FINMA sur le blanchiment d'argent partiellement révisée (OBA-FINMA) et reconnaissance des normes d'autorégulation bancaires et d'assurance suisses en tant que règles minimales réglementaires.
- Précision des règles d'accès aux services de banque correspondante selon l'article 37, alinéa 5, OBA-FINMA et explications approfondies sur les structures de propriété et les mesures de contrainte de la Loi sur les embargos.
- Publication de directives séparées modifiant la circulaire FINMA 2011/1 afin de clarifier les responsabilités de surveillance relatives aux nouveaux services de conseil soumis à la LBA.
L'Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers (FINMA) a publié la version finale de l'Ordonnance de la FINMA sur le blanchiment d'argent partiellement révisée (OBA-FINMA). Cette révision adapte le cadre réglementaire de la FINMA aux récentes modifications apportées à la Loi suisse sur le blanchiment d'argent (LBA) et à l'Ordonnance du Conseil fédéral sur le blanchiment d'argent (OBA), à la suite d'une consultation publique et en vue de l'évaluation mutuelle à venir du Groupe d'action financière (GAFI).
Outre l'Ordonnance, le conseil d'administration de la FINMA a reconnu formellement deux ensembles de règles d'autorégulation comme normes minimales réglementaires :
1. La convention révisée relative à l'obligation de diligence des banques (CDB) ;
2. Le règlement révisé de l'Organisme d'autorégulation de l'Association Suisse d'Assurances (OAR-ASA).
L'OBA-FINMA ainsi que les deux cadres d'autorégulation reconnus entreront en vigueur le 1er janvier 2027. En outre, chaque ensemble d'autorégulation prévoit une période de transition de quatre mois à compter de l'entrée en vigueur.
À la suite des retours issus de la procédure de consultation, la FINMA a apporté des ajustements spécifiques au texte et aux notes explicatives :
- Banque correspondante : Le texte précise que l'article 37, alinéa 5, OBA-FINMA s'applique exclusivement aux clients ayant un accès direct aux comptes de la banque correspondante.
- Transparence de la propriété et du contrôle : Les notes explicatives précisent la relation complémentaire entre les obligations de transparence et les règles existantes relatives aux structures complexes et aux sociétés de domicile, tout en détaillant les approches fondées sur les risques et les exigences en matière de documentation.
- Mesures de la Loi sur les embargos : Les notes explicatives apportent des précisions complémentaires sur l'application par analogie des règles relatives à la surveillance des relations d'affaires et des transactions, afin de prévenir les violations des mesures de contrainte prévues par la Loi sur les embargos.
De plus, la révision de la LBA ayant étendu son champ d'application légal à certains services de conseil, la FINMA modifie la circulaire FINMA 2011/1 (« Activité d'intermédiaire financier selon la LBA »). La FINMA publie une communication réglementaire séparée pour définir le champ d'application exact de la circulaire et clarifier les responsabilités de surveillance concernant les activités de conseil.
Les intermédiaires financiers, les banques, les compagnies d'assurance et les prestataires de services de conseil exerçant en Suisse ou à destination de la Suisse doivent examiner ces obligations mises à jour afin de garantir la conformité opérationnelle avant la date d'entrée en vigueur en 2027.
Qui peut être concerné
Les banques suisses, les institutions d'assurance, les intermédiaires financiers, les banques étrangères entretenant des relations de banque correspondante en Suisse, ainsi que les conseillers soumis à la surveillance de la LBA suisse.
Contexte transfrontalier
Concerne les établissements bancaires étrangers disposant d'un accès direct aux comptes dans le cadre de relations de correspondance suisses, les prestataires internationaux de services de conseil entrant dans le champ d'application de la LBA, ainsi que les transactions transfrontalières soumises aux mesures de contrainte de la Loi sur les embargos.
Points à vérifier ensuite
- Examiner le texte publié de l'OBA-FINMA révisée ainsi que les notes explicatives d'accompagnement sur la transparence de la propriété et la surveillance au titre de la Loi sur les embargos.
- Examiner la communication séparée de la FINMA concernant les modifications de la circulaire FINMA 2011/1 sur l'activité d'intermédiaire financier.
- Vérifier le texte mis à jour et les dispositions de transition de quatre mois de la convention relative à l'obligation de diligence des banques (CDB) et du règlement de l'OAR-ASA.
Cet article fournit des informations générales et ne constitue pas un conseil juridique. Consultez le texte officiel et obtenez des conseils adaptés à votre situation si nécessaire.