Ce qui a changé
- Le ratio CET1 moyen selon le cadre CRR3 pleinement appliqué est projeté à 15,1 % pour 129 banques de l'UE/EEE.
- L'impact relatif du plancher de fonds propres sur les exigences minimales de fonds propres Tier 1 a augmenté pour atteindre 6,0 %, s'imposant à 33 institutions.
- Aucun déficit de fonds propres n'est projeté avant 2030, les déficits en application pleine pour 2033 étant estimés à 18,5 milliards EUR.
L'Autorité bancaire européenne (EBA) a publié son tableau de bord CRR3/CRD6 pour le deuxième trimestre 2026, évaluant 129 banques au niveau de consolidation le plus élevé au sein de l'Union européenne et de l'Espace économique européen (UE/EEE). Le rapport concerne les établissements bancaires de l'UE/EEE soumis au règlement sur les exigences de fonds propres (CRR3) et à la directive sur les exigences de fonds propres (CRD6), donnant un aperçu de l'adéquation des niveaux de fonds propres avec les normes du cadre de Bâle III pleinement appliqué.
Selon le tableau de bord de l'EBA, les banques de l'UE/EEE continuent de maintenir des niveaux de fonds propres bien supérieurs aux exigences minimales. Dans le cadre de CRR3 pleinement appliqué, le ratio moyen de fonds propres de base de catégorie 1 (CET1) est projeté à 15,1 %. Toutefois, l'impact du plancher de fonds propres s'est accru par rapport aux éditions précédentes, prévoyant une augmentation relative de 6,0 % des fonds propres minimaux requis de catégorie 1 (Tier 1) — contre 5,1 % estimé à partir des données du quatrième trimestre 2025. Cette évolution est tirée par des montants totaux d'exposition au risque standardisés (S-TREA) plus élevés et par l'extension des expositions soumises à des dispositions transitoires. Au total, 33 institutions seraient contraintes par le plancher de fonds propres pleinement appliqué.
Sous l'hypothèse de bilans statiques, l'EBA ne projette aucun déficit de fonds propres avant 2030, ce qui laisse aux institutions le temps de s'adapter. Les déficits de fonds propres sont projetés à 2,2 milliards EUR en 2030 et 18,5 milliards EUR en 2033 selon le cadre pleinement appliqué. Malgré l'augmentation absolue, ces déficits représentent en moyenne 0,6 % du total actuel des fonds propres des banques de l'échantillon.
Les calculs appliquent les facteurs d'étalonnage spécifiés à l'article 465, paragraphe 1, de CRR3 (50 %, 55 %, 60 %, 65 %, 70 % et 72,5 %) ainsi que les dispositions transitoires inverses visées à l'article 465, paragraphes 3, 5, 9 et 13. Les données actuelles du reporting prudentiel ne prennent pas encore en compte les dispositions transitoires relatives au risque de crédit, qui sont temporairement saisies à zéro et seront traitées lors des futures mises à jour du cadre de reporting. Tous les calculs incluent les exigences globales de fonds propres, mais excluent le guidage du pilier 2 (Pillar 2 Guidance).
La source officielle est le communiqué de presse de l'EBA. La date de publication, la date d'entrée en vigueur et les dates d'application générale ne sont pas fournies dans la documentation source.
Qui peut être concerné
Banques de l'UE/EEE au niveau de consolidation le plus élevé et institutions soumises aux cadres d'exigences de fonds propres CRR3/CRD6.
Contexte transfrontalier
Pertinent pour les entités bancaires internationales et les groupes financiers transfrontaliers soumis aux règles du cadre d'adéquation des fonds propres de l'UE sous CRR3/CRD6.
Points à vérifier ensuite
- Futures publications du cadre de reporting prudentiel de l'EBA concernant les dispositions transitoires relatives au risque de crédit.
- Mises à jour ultérieures du tableau de bord assurant le suivi des données bancaires observées et des exigences de fonds propres.
Cet article fournit des informations générales et ne constitue pas un conseil juridique. Consultez le texte officiel et obtenez des conseils adaptés à votre situation si nécessaire.