Was sich geändert hat
- Die durchschnittliche CET1-Quote bei vollständiger Anwendung von CRR3 wird für 129 EU/EWR-Banken auf 15,1 % geschätzt.
- Die relative Auswirkung des Output Floors auf das erforderliche Mindest-Kernkapital (Tier 1) stieg auf 6,0 %, was für 33 Institute bindend ist.
- Vor 2030 werden keine Kapitalfehlbeträge erwartet; für 2033 werden die Fehlbeträge bei vollständiger Anwendung auf 18,5 Milliarden EUR geschätzt.
Die Europäische Bankenaufsichtsbehörde (EBA) hat ihr CRR3/CRD6-Dashboard per Q2 2026 veröffentlicht, das 129 Banken auf höchster Konsolidierungsebene in der Europäischen Union und im Europäischen Wirtschaftsraum (EU/EWR) bewertet. Der Bericht betrifft Bankinstitute in der EU/im EWR, die der Eigenkapitalverordnung (CRR3) und der Eigenkapitalrichtlinie (CRD6) unterliegen, und gibt Einblick darin, wie das Kapitalniveau mit den Standards des vollständig angewendeten Basel-III-Rahmenwerks übereinstimmt.
Dem EBA-Dashboard zufolge halten EU/EWR-Banken weiterhin Kapitalniveaus, die deutlich über den Mindestanforderungen liegen. Unter dem vollständig angewendeten CRR3-Rahmenwerk wird die durchschnittliche harte Kernkapitalquote (CET1-Quote) auf 15,1 % geschätzt. Die Auswirkung des Output Floors hat jedoch im Vergleich zu früheren Ausgaben zugenommen und prognostiziert einen relativen Anstieg des erforderlichen Tier-1-Mindestkapitals um 6,0 % – gegenüber 5,1 %, die anhand der Daten für Q4 2025 geschätzt wurden. Diese Verschiebung ist auf höhere standardisierte Gesamtrisikopositionswerte (S-TREA) und erweiterte Risikopositionen im Rahmen von Übergangsregelungen zurückzuführen. Insgesamt wären 33 Institute an den vollständig angewendeten Output Floor gebunden.
Unter der Annahme statischer Bilanzen prognostiziert die EBA vor 2030 keine Kapitalfehlbeträge, was den Instituten Zeit zur Anpassung gibt. Die Kapitalfehlbeträge werden unter dem vollständig angewendeten Rahmenwerk auf 2,2 Milliarden EUR im Jahr 2030 und 18,5 Milliarden EUR im Jahr 2033 geschätzt. Trotz des absoluten Anstiegs machen diese Fehlbeträge im Durchschnitt 0,6 % des aktuellen Gesamtkapitals der untersuchten Banken aus.
Die Berechnungen wenden die in Artikel 465 Absatz 1 der CRR3 festgelegten Kalibrierungsfaktoren (50 %, 55 %, 60 %, 65 %, 70 % und 72,5 %) sowie umgekehrte Übergangsregelungen gemäss Artikel 465 Absätze 3, 5, 9 und 13 an. Die aktuellen aufsichtlichen Meldedaten erfassen noch keine Übergangsregelungen für das Kreditrisiko, die vorübergehend mit null erfasst werden und in künftigen Überarbeitungen des Meldewesens berücksichtigt werden. Alle Berechnungen enthalten die Gesamtkapitalanforderungen, schliessen jedoch die Empfehlungen der Säule 2 (Pillar 2 Guidance) aus.
Die offizielle Quelle ist die Pressemitteilung der EBA. Das Veröffentlichungsdatum, das Datum des Inkrafttretens und die allgemeinen Anwendungsdaten sind im Quellmaterial nicht enthalten.
Wer betroffen sein kann
EU/EWR-Banken auf höchster Konsolidierungsebene und Institute, die den Kapitalanforderungsrahmenwerken von CRR3/CRD6 unterliegen.
Grenzüberschreitender Kontext
Relevant für internationale Bankinstitute und grenzüberschreitende Finanzgruppen, die den Regeln des EU-Eigenkapitalrahmens gemäss CRR3/CRD6 unterliegen.
Was als Nächstes zu prüfen ist
- Zukünftige Veröffentlichungen des EBA-Aufsichtsmeldewesens bezüglich der Übergangsregelungen für das Kreditrisiko.
- Nachfolgende Dashboard-Aktualisierungen zur Überwachung der beobachteten Bankendaten und Kapitalanforderungen.
Dieser Artikel dient der allgemeinen Information und stellt keine Rechtsberatung dar. Ziehen Sie den offiziellen Text zu Rate und holen Sie bei Bedarf eine auf Ihre Situation abgestimmte Beratung ein.