Ce qui a changé
- Identification d'un besoin de financement externe de 1,1 billion USD pour 46 millions de PME prêtes au cours des 12 prochains mois (946 milliards USD pour la transition, 167 milliards USD pour l'adaptation).
- Mise en évidence du fait que, bien que le financement climatique mondial ait dépassé 2 billions USD en 2024, seul 1 % des PME interrogées a bénéficié d'un financement vert.
- Proposition de trois leviers politiques : des jeux de données standardisés pour les PME, le partage de données automatisé par des logiciels, et des prêts verts de faible montant préremplis garantis par l'État.
### Contexte et historique
Les petites et moyennes entreprises (PME) représentent plus de 90 % des entreprises dans le monde, ce qui les place au cœur de la transition verte mondiale. Malgré leur importance économique systémique, de nombreuses petites entreprises peinent à accéder au capital externe nécessaire pour financer leurs initiatives de durabilité. À la suite des discussions entourant le Nouvel objectif collectif quantifié (NCQG) sur le financement climatique convenu lors de la COP29 à Bakou, la Chambre de commerce internationale (CCI), en collaboration avec Sage, a publié son sixième rapport d'enquête conjoint annuel. Les conclusions soulignent que bien que les PME possèdent la volonté et la capacité opérationnelle d'investir dans la durabilité, des obstacles pratiques au sein de l'architecture financière empêchent le capital d'atteindre l'économie réelle. Dans la perspective de la COP31 à Antalya, la CCI appelle les décideurs politiques internationaux à dépasser les objectifs de volume global et à s'attaquer directement aux obstacles opérationnels liés à l'accès, au coût du capital et à la bancabilité des projets.
### Le déficit de financement de 1,1 billion USD
Alors que de nombreuses petites entreprises ont déjà adopté des mesures climatiques à faible coût et autofinancées, leur passage à l'étape suivante exige des investissements en capital nettement plus importants. Ces mesures de deuxième phase comprennent l'installation de panneaux solaires ou le remplacement d'équipements industriels et d'exploitation. Le rapport CCI-Sage estime qu'environ 46 millions de PME dans le monde sont actuellement préparées, désireuses et en mesure de franchir ces étapes à forte intensité de capital.
Pour exécuter ces mesures, les PME ont besoin d'environ 1,1 billion USD d'investissements externes au cours des 12 prochains mois. Ce besoin en capital se compose de :
- 946 milliards USD consacrés aux mesures de transition climatique ; et
- 167 milliards USD consacrés aux mesures d'adaptation au changement climatique.
Bien que le financement climatique mondial total ait dépassé 2 billions USD en 2024, un décalage majeur persiste : seul 1 % des PME interrogées a réellement bénéficié d'un financement vert. Ce déficit persiste alors même que les demandes de financement climatique formulées par les PME ont augmenté de plus des deux tiers depuis 2023. De plus, une analyse connexe incluse dans le rapport identifie une opportunité de financement vert de 789 milliards USD pour les petites entreprises, mettant en évidence l'écart entre les ambitions de durabilité des PME et leur capacité pratique à obtenir des financements.
### Goulots d'étranglement structurels dans les prêts verts
Le rapport constate que le lien entre les prêteurs et les petites entreprises se rompt dans deux domaines clés :
1. Coûts élevés pour les prêteurs concernant les petits prêts : La vérification, l'évaluation et le suivi des prêts de faible montant coûtent trop cher aux prêteurs par rapport aux rendements financiers générés.
2. Perturbation des données et défaillance du reporting : Les données nécessaires pour réduire les coûts de souscription des prêteurs ne sont pas facilement accessibles. Actuellement, 30 % des PME collectent manuellement leurs données de durabilité, y consacrant environ 12 jours de travail par an. De plus, près de la moitié des PME disposant d'un système de reporting établi indiquent qu'on leur demande les mêmes informations sous des formats différents, ce qui génère une complexité accrue.
Outre ces obstacles structurels, une grande partie des investissements verts n'est pas comptabilisée. Seules environ 33 % des PME recourant à la finance verte ont pu citer un produit formellement labellisé vert. De nombreuses petites entreprises financent leurs mesures climatiques par des prêts commerciaux ordinaires non labellisés et des découverts autorisés, ce qui laisse leurs efforts hors des statistiques officielles de la finance verte.
### Trois leviers politiques essentiels
Afin de combler le déficit de financement climatique des PME, la CCI et Sage appellent les gouvernements, les régulateurs financiers, les organismes de normalisation et les institutions financières à collaborer autour de trois leviers politiques essentiels :
1. « Signaler une fois, utiliser plusieurs fois » : Les gouvernements, les organismes de normalisation et les régulateurs financiers devraient adopter un ensemble unique et court de données de durabilité pour les PME, lisible par machine, et accepté par tous les prêteurs, acheteurs d'entreprises et organismes publics.
2. Exploiter les logiciels du quotidien comme canal de transmission : Les gouvernements, en collaboration avec les fournisseurs de solutions comptables, de facturation électronique, de paiement et bancaires, devraient permettre de générer des données de durabilité directement à partir des systèmes de facturation électronique, d'open banking et de comptabilité, partagées uniquement avec le consentement de l'entreprise. Il est à noter que 74 % des PME interrogées ont indiqué qu'elles autoriseraient le partage de ces données avec les prêteurs et leurs principaux clients.
3. Adapter la finance verte aux PME : Les banques commerciales et les institutions financières de développement devraient proposer des prêts verts de faible montant préremplis à l'aide de données comptables automatisées et garantis par l'État, tout en améliorant la labellisation des crédits verts déjà inscrits au bilan des banques.
### Alignement sur les cadres de commerce durable plus larges
Le rapport s'appuie sur des travaux collaboratifs plus larges menés entre Sage, la CCI, PwC et Oxford Economics. Des études conjointes antérieures ont exploré l'impact économique et environnemental des PME sur des marchés spécifiques — comme le Royaume-Uni et l'Afrique du Sud avant la COP27 — et ont analysé les moyens de simplifier les normes de reporting afin de réduire l'impact environnemental.
Afin de soutenir davantage le commerce durable, la CCI a établi les Principes de la CCI pour le commerce durable et le financement du commerce. Ces principes offrent des directives claires, transparentes et cohérentes, ainsi que des définitions standardisées pour atténuer les risques d'éco-blanchiment (greenwashing) et de blanchiment social (social-washing). Conçus pour aider les entreprises à atteindre à la fois les objectifs de développement durable des Nations Unies et l'objectif de l'Accord de Paris visant à limiter le réchauffement climatique à 1,5 °C par rapport aux niveaux préindustriels, ces principes aident les banques, les entreprises et les investisseurs à orienter efficacement les capitaux vers le financement du commerce durable.
### Foire aux questions
Question : De quel montant d'investissement externe les PME ont-elles besoin pour des mesures climatiques au cours des 12 prochains mois ?
Answer: Selon le rapport, environ 46 millions de PME ont besoin de US$1,1 billion d'investissements extérieurs au cours des 12 prochains mois, comprenant US$946 milliards pour la transition et US$167 milliards pour l'adaptation.
Question: Quel pourcentage des PME interrogées a bénéficié d'un financement vert malgré l'augmentation du nombre de demandes ?
Answer: Seules 1 % des PME interrogées ont bénéficié d'un financement vert, bien que le financement mondial pour le climat ait dépassé US$2 billions en 2024 et que les demandes des PME liées au climat aient augmenté de plus des deux tiers depuis 2023.
Question: Combien de temps les PME passent-elles à collecter manuellement des données relatives à la durabilité ?
Answer: 30 % des PME collectent manuellement leurs données de durabilité, y consacrant environ 12 jours ouvrables par an.
Question: Les PME sont-elles prêtes à partager leurs données comptables à des fins de financement vert ?
Answer: Oui. 74 % des PME interrogées ont déclaré qu'elles autoriseraient le partage des données de durabilité issues de leurs logiciels de comptabilité et de facturation électronique avec des prêteurs et de grands clients.
Question: Quel est l'objectif des Principes de l'ICC pour le commerce et le financement du commerce durables ?
Answer: Les Principes de l'ICC fournissent des directives claires et des définitions normalisées pour atténuer le greenwashing et le social-washing. Ils aident à orienter les capitaux vers le financement du commerce durable tout en alignant les pratiques commerciales sur les objectifs de développement durable de l'ONU et l'objectif de l'Accord de Paris visant à limiter le réchauffement climatique à 1,5 °C.
Qui peut être concerné
Petites et moyennes entreprises (PME), banques commerciales, institutions de financement du développement, régulateurs financiers, organismes de normalisation et éditeurs de logiciels de comptabilité à l'échelle mondiale.
Contexte transfrontalier
Le rapport traite des mécanismes internationaux d'octroi de financements climatiques liés aux négociations de la COP (COP27, COP29, COP30, COP31), aux objectifs de développement durable de l'ONU et à l'objectif de 1,5 °C de l'Accord de Paris à travers les chaînes d'approvisionnement mondiales.
Points à vérifier ensuite
- Suivre les mises à jour sur la mise en œuvre du nouvel objectif collectif quantifié (NCQG) de la COP29 à Bakou à la COP31 à Antalya.
- Suivre l'adoption par les régulateurs financiers d'ensembles de données normalisés et lisibles par machine pour le reporting de durabilité des PME.
- Consulter les mises à jour concernant les Principes de l'ICC pour le commerce et le financement du commerce durables.
Cet article fournit des informations générales et ne constitue pas un conseil juridique. Consultez le texte officiel et obtenez des conseils adaptés à votre situation si nécessaire.