Was sich geändert hat
- Identifizierte einen externen Finanzierungsbedarf von 1,1 Billionen US$ für 46 Millionen bereite KMU in den nächsten 12 Monaten (946 Mrd. US$ für den Übergang, 167 Mrd. US$ für die Anpassung).
- Berichtete, dass trotz globaler Klimafinanzierung von über 2 Billionen US$ im Jahr 2024 nur 1 % der befragten KMU grüne Finanzierungen erhielten.
- Schlug drei politische Hebel vor: standardisierte KMU-Datensätze, softwaregestützte Datenweitergabe und vorausgefüllte grüne Kleinkredite mit öffentlichen Garantien.
### Hintergrund und Kontext
Kleine und mittlere Unternehmen (KMU) machen über 90 % der Unternehmen weltweit aus und stehen damit im Zentrum der globalen grünen Wende. Trotz ihrer systemischen wirtschaftlichen Bedeutung haben viele kleine Unternehmen Schwierigkeiten, Zugang zu dem externen Kapital zu erhalten, das zur Finanzierung von Nachhaltigkeitsinitiativen erforderlich ist. Im Anschluss an die Diskussionen rund um das auf der COP29 in Baku vereinbarte New Collective Quantified Goal (NCQG) zur Klimafinanzierung veröffentlichte die Internationale Handelskammer (ICC) in Zusammenarbeit mit Sage ihren sechsten jährlichen gemeinsamen Bericht samt Umfrage. Die Ergebnisse verdeutlichen, dass KMU zwar den Willen und die operative Fähigkeit besitzen, in Nachhaltigkeit zu investieren, praktische Hürden in der Finanzarchitektur jedoch verhindern, dass Kapital in die Realwirtschaft fliesst. Mit Blick auf die COP31 in Antalya fordert die ICC internationale Entscheidungsträger auf, über Gesamtwolumen-Ziele hinauszugehen und betriebliche Hürden beim Zugang, den Kapitalkosten und der Bankfähigkeit von Projekten direkt anzugehen.
### Die Finanzierungslücke von 1,1 Billionen US$
Während viele kleine Unternehmen bereits kostengünstige, selbstfinanzierte Klimamassnahmen ergriffen haben, erfordert ihr Übergang zur nächsten Stufe deutlich höhere Kapitalinvestitionen. Zu diesen Massnahmen der nächsten Phase gehören die Installation von Solaranlagen oder der Austausch von Industrie- und Betriebsanlagen. Der ICC-Sage-Bericht schätzt, dass weltweit derzeit rund 46 Millionen KMU bereit, gewillt und in der Lage sind, diese kapitalintensiven Schritte zu unternehmen.
Um diese Massnahmen umzusetzen, benötigen KMU in den nächsten 12 Monaten externe Investitionen von rund 1,1 Billionen US$. Dieser Kapitalbedarf setzt sich wie folgt zusammen:
- 946 Milliarden US$ für Massnahmen zum Übergang zum Klimaschutz; und
- 167 Milliarden US$ für Massnahmen zur Klimaanpassung.
Obwohl die gesamte globale Klimafinanzierung im Jahr 2024 die Marke von 2 Billionen US$ überschritt, besteht weiterhin eine erhebliche Diskrepanz: Nur 1 % der befragten KMU erhielt tatsächlich grüne Finanzierungen. Dieses Defizit besteht fort, obwohl die Anträge von KMU auf Klimafinanzierung seit 2023 um mehr als zwei Drittel gestiegen sind. Darüber hinaus identifiziert eine zugehörige Analyse im Bericht eine Chance von 789 Milliarden US$ an grünen Finanzierungen für kleine Unternehmen, was auf eine Lücke zwischen den Nachhaltigkeitsambitionen der KMU und ihrer praktischen Fähigkeit zur Sicherung von Finanzmitteln hinweist.
### Strukturelle Engpässe bei der grünen Kreditvergabe
Der Bericht stellt fest, dass die Verbindung zwischen Kreditgebern und kleinen Unternehmen an zwei wesentlichen Stellen abreisst:
1. Hohe Kosten der Kreditgeber bei Kleinkrediten: Die Prüfung, Bewertung und Überwachung von Kleinkrediten kostet die Kreditgeber im Verhältnis zu den erzielten finanziellen Erträgen zu viel.
2. Datenunterbrechung und inefficientes Berichtswesen: Die zur Senkung der Zeichnungskosten der Kreditgeber erforderlichen Daten sind nicht leicht zugänglich. Derzeit erfassen 30 % der KMU Nachhaltigkeitsdaten manuell von Hand und wenden dafür rund 12 Arbeitstage pro Jahr auf. Darüber hinaus gibt fast die Hälfte der KMU mit einem etablierten Berichterstattungssystem an, dass dieselben Informationen in unterschiedlichen Formaten angefordert werden, was zusätzliche Komplexität schafft.
Zusätzlich zu diesen strukturellen Hürden bleiben viele grüne Investitionen unberücksichtigt. Nur etwa 33 % der KMU, die grüne Finanzierungen in Anspruch nehmen, konnten ein offiziell als grün gekennzeichnetes Produkt nennen. Viele kleine Unternehmen finanzieren ihre Klimamassnahmen über gewöhnliche, nicht gekennzeichnete Gewerbekredite und Kontoüberziehungen, sodass ihre Bemühungen in den offiziellen Statistiken zur grünen Finanzierung unberücksichtigt bleiben.
### Drei kritische politische Hebel
Um die Klimafinanzierungslücke bei KMU zu schliessen, fordern die ICC und Sage Regierungen, Finanzaufsichtsbehörden, Standardsetzer und Finanzinstitute zur Zusammenarbeit bei drei kritischen politischen Hebeln auf:
1. "Einmal berichten, mehrfach nutzen": Regierungen, Standardsetzer und Finanzaufsichtsbehörden sollten einen einzigen kurzen, maschinenlesbaren KMU-Nachhaltigkeitsdatensatz übernehmen, den Kreditgeber, Unternehmenskäufer und öffentliche Stellen gleicherassen akzeptieren.
2. Alltagssoftware als Kanal nutzen: Regierungen sollten zusammen mit Anbietern von Buchhaltungs-, E-Rechnungs-, Zahlungs- und Bankensystemen ermöglichen, dass Nachhaltigkeitsdaten direkt aus E-Rechnungs-, Open-Banking- und Buchhaltungssystemen generiert und nur mit Zustimmung des Unternehmens weitergegeben werden. Bemerkenswerterweise gaben 74 % der befragten KMU an, dass sie die Weitergabe dieser Daten an Kreditgeber und Grosskunden gestatten würden.
3. Grüne Finanzierung für KMU passgenau gestalten: Geschäftsbanken und Entwicklungsfinanzierungsinstitute sollten grüne Kleinkredite anbieten, die mithilfe automatisierter Buchhaltungsdaten vorausgefüllt und durch öffentliche Garantien abgesichert sind, während gleichzeitig die Kennzeichnung grüner Kredite in den Bankbilanzen verbessert wird.
### Abstimmung mit breiteren Rahmenwerken für nachhaltigen Handel
Der Bericht baut auf einer breiteren Zusammenarbeit zwischen Sage, der ICC, PwC und Oxford Economics auf. Frühere gemeinsame Studien untersuchten die wirtschaftlichen und ökologischen Auswirkung von KMU in spezifischen Märkten – wie dem Vereinigten Königreich und Südafrika im Vorfeld der COP27 – und analysierten Wege zur Straffung von Berichterstattungsstandards zur Verringerung der Umweltbelastung.
Um den nachhaltigen Handel weiter zu fördern, hat die ICC die ICC-Grundsätze für nachhaltigen Handel und Handelsfinanzierung (ICC Principles for Sustainable Trade and Trade Finance) ins Leben gerufen. Diese Grundsätze bieten klare, transparente und konsistente Leitlinien sowie standardisierte Definitionen, um das Risiko von Greenwashing und Social-Washing zu mindern. Sie sollen Unternehmen dabei unterstützen, sowohl die Ziele für nachhaltige Entwicklung der UNO als auch das Ziel des Pariser Abkommens zur Begrenzung der Erderwärmung auf 1,5 °C gegenüber dem vorindustriellen Niveau zu erreichen, und helfen Banken, Unternehmen und Investoren dabei, Kapital effektiv in eine nachhaltige Handelsfinanzierung zu lenken.
### Häufig gestellte Fragen
Frage: Wie viel externe Investitionen benötigen KMU in den nächsten 12 Monaten für Klimamassnahmen?
Antwort: Dem Bericht zufolge benötigen rund 46 Millionen KMU in den nächsten 12 Monaten externe Investitionen in Höhe von 1,1 Billionen US-Dollar, davon 946 Milliarden US-Dollar für die Transition und 167 Milliarden US-Dollar für die Anpassung.
Frage: Wie viel Prozent der befragten KMU erhielten trotz steigender Antragszahlen grüne Finanzierungen?
Antwort: Nur 1 % der befragten KMU erhielten grüne Finanzierungen, obwohl die globale Klimafinanzierung im Jahr 2024 die Marke von 2 Billionen US-Dollar überschritt und die Klimaanträge von KMU seit 2023 um mehr als zwei Drittel gestiegen sind.
Frage: Wie viel Zeit wenden KMU für die manuelle Erfassung von Nachhaltigkeitsdaten auf?
Antwort: 30 % der KMU erfassen Nachhaltigkeitsdaten von Hand und wenden dafür rund 12 Arbeitstage pro Jahr auf.
Frage: Sind KMU bereit, Buchhaltungsdaten für Zwecke der grünen Finanzierung weiterzugeben?
Antwort: Ja. 74 % der befragten KMU gaben an, dass sie die Weitergabe von Nachhaltigkeitsdaten aus ihrer Buchhaltungs- und E-Rechnungs-Software an Kreditgeber und Grosskunden gestatten würden.
Frage: Was ist der Zweck der ICC-Grundsätze für nachhaltigen Handel und Handelsfinanzierung?
Antwort: Die ICC-Grundsätze bieten klare Leitlinien und standardisierte Definitionen, um Greenwashing und Social-Washing einzudämmen. Sie helfen dabei, Kapital in nachhaltige Handelsfinanzierungen zu lenken und gleichzeitig die Geschäftspraktiken an den Zielen für nachhaltige Entwicklung der UNO und dem Ziel des Pariser Abkommens zur Begrenzung der Erderwärmung auf 1,5 °C auszurichten.
Wer betroffen sein kann
Kleine und mittlere Unternehmen (KMU), Geschäftsbanken, Entwicklungsfinanzierungsinstitute, Finanzregulierungsbehörden, Standardsetzungsgremien und Anbieter von Buchhaltungssoftware weltweit.
Grenzüberschreitender Kontext
Der Bericht befasst sich mit internationalen Auszahlungsmechanismen für die Klimafinanzierung im Zusammenhang mit den COP-Verhandlungen (COP27, COP29, COP30, COP31), den Zielen der UNO für nachhaltige Entwicklung und dem 1,5-°C-Ziel des Pariser Abkommens über globale Lieferketten hinweg.
Was als Nächstes zu prüfen ist
- Verfolgen Sie Aktualisierungen zur Umsetzung des Neuen Kollektiven Quantifizierten Ziels (NCQG) von der COP29 in Baku bis zur COP31 in Antalya.
- Überwachen Sie die Übernahme standardisierter, maschinenlesbarer Datensätze zur KMU-Nachhaltigkeitsberichterstattung durch Finanzregulierungsbehörden.
- Prüfen Sie Aktualisierungen zu den ICC-Grundsätzen für nachhaltigen Handel und Handelsfinanzierung.
Dieser Artikel dient der allgemeinen Information und stellt keine Rechtsberatung dar. Ziehen Sie den offiziellen Text zu Rate und holen Sie bei Bedarf eine auf Ihre Situation abgestimmte Beratung ein.