Was sich geändert hat
- Die EBA hat Entwürfe technischer Regulierungsstandards (RTS) gemäss Artikel 323 der CRR3 veröffentlicht, die die Anforderungen an Governance, Prozesse und Systeme beim operationellen Risiko näher ausführen.
- Einbezug von Verhältnismässigkeitserleichterungen für Institute mit einem Geschäftsindikator von unter 750 Millionen EUR.
- Übergang des EU-Aufsichtsrahmens zu einem einzigen Standardansatz auf der Grundlage des Geschäftsindikators.
Die Europäische Bankenaufsichtsbehörde (EBA) hat eine öffentliche Konsultation zu Entwürfen technischer Regulierungsstandards (RTS) eingeleitet, die den Rahmen für das operationelle Risikomanagement konkretisieren, der für Kreditinstitute gemäss der EU-Kapitaladäquanzverordnung (CRR3) erforderlich ist. Gemäss dem Mandat in Artikel 323 Absatz 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 in der Fassung der Verordnung (EU) 2024/1623 präzisieren die Standardentwürfe die Pflichten gemäss Artikel 323 Absatz 1 Buchstaben a bis h unter Berücksichtigung der Grösse und Komplexität eines Instituts.
**Betroffener Kreis und Kernrahmen**
Der vorgeschlagene Rahmen betrifft EU-Bankinstitute und legt harmonisierte sowie verhältnismässige Anforderungen an Governance, Managementprozesse und Systeme fest, die zur Identifizierung, Bewertung, Überwachung und Steuerung operationeller Risiken eingesetzt werden. Die RTS-Entwürfe klären die spezifischen Rollen und Verantwortlichkeiten des Leitungselements, der Geschäftsleitung und der unabhängigen Funktion für das operationelle Risikomanagement. Sie legen Anforderungen an Daten und Taxonomie zum operationellen Risiko, die Geschäftskomponente, das Berichtswesen, die Validierung und die Abschlussprüfung fest. IKT-bezogene Risikopflichten werden separat durch den Digital Operational Resilience Act (DORA) geregelt.
**Bestimmungen zur Verhältnismässigkeit**
Die Verhältnismässigkeit ist ein zentrales Merkmal der vorgeschlagenen Standards. Institute mit einem Geschäftsindikator von unter 750 Millionen EUR profitieren von geringeren Überprüfungs- und Berichterstattungsfrequenzen sowie einer geringeren Granularität bei Daten zum operationellen Risiko, Schwellenwerten für Verluste und der Taxonomie für operationelle Risiken.
**Regulatorischer Kontext und Übergang**
Diese RTS-Entwürfe unterstützen die Umsetzung des EU-Bankenpakets. Das Paket führt einen überarbeiteten Aufsichtsrahmen für das operationelle Risiko ein und ersetzt bisherige Ansätze — wie fortgeschrittene Messansätze — durch einen einzigen Standardansatz auf der Grundlage des Geschäftsindikators. Die Standardentwürfe bauen auf den Grundsätzen des Basler Ausschusses für die ordnungsgemässe Steuerung operationeller Risiken auf und sind mit den EBA-Leitlinien zur internen Governance sowie mit DORA abgestimmt.
**Zeitplan für Konsultation und Anhörung**
Die Frist der öffentlichen Konsultation zur Einreichung von Stellungnahmen endet am 31. Dezember 2026. Die EBA veranstaltet am 29. September 2026 von 10:00 bis 12:00 Uhr MESZ eine virtuelle öffentliche Anhörung, wobei eine Registrierung der Stakeholder bis zum 25. September 2026 um 16:00 Uhr MESZ erforderlich ist. Alle Stellungnahmen werden nach der Konsultation veröffentlicht, sofern nicht anders beantragt. Nach der Auswertung des Feedbacks wird die EBA die RTS-Entwürfe finalisieren und der Europäischen Kommission gemäss Artikel 10 der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 zur Annahme vorlegen.
Wer betroffen sein kann
EU-Bankinstitute, Leitungsorgane, Geschäftsleitung, unabhängige Funktionen für das operationelle Risikomanagement und Akteure des Finanzsektors.
Grenzüberschreitender Kontext
Gilt für Kreditinstitute innerhalb des EU-Bankenrahmens und etabliert einheitliche technische Standards für das operationelle Risikomanagement.
Was als Nächstes zu prüfen ist
- Anmeldung zur virtuellen öffentlichen Anhörung der EBA bis zum 25. September 2026
- Einreichung von Konsultationsbeiträgen über das EBA-Portal bis zum 31. Dezember 2026
- Anschliessende Übermittlung der finalisierten RTS an die Europäische Kommission
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